증여세 절세 전략 5가지-준비해야 합니다.

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제목1. 공제 한도, 10년마다 꼭 채우세요.

   증여재산 공제는 10년 주기로 리셋됩니다. 다음의 한도 안에서는 세금이 0원입니다.

-공제 한도

배우자	6억 원
성인 자녀	5,000만 원
미성년 자녀	2,000만 원
기타 친족	1,000만 원

 

*** 자녀가 태어나자마자 2,000만 원 → 10세에 2,000만 원 → 성인 후 5,000만 원, 이렇게 나눠주면 성인이 되기 전까지 9,000만 원을 세금 없이 물려줄 수 있습니다.

제목2.  결혼·출산하면 1억 원 추가 공제 (2024년 신설)

혼인신고일 전후 2년, 또는 자녀 출생 후 2년 이내 증여 시 기존 한도에 1억 원을 추가 공제받습니다.

• 자녀 1인 기준 최대 1억 5,000만 원 비과세
• 부부가 각자 증여하면 최대 3억 원까지 가능

 

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제목3. 시가가 오르기 전에 증여하세요

   증여세는 증여 시점의 가액을 기준으로 매깁니다. 재개발 예정 부동산, 성장 가능성 높은 주식은 지금 당장 증여하는 것이 유리합니다. 나중에 오른 가격에 증여하면 그만큼 세금도 늘어납니다.

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제목4. 공제 한도 내라도 신고는 필수

  낼 세금이 없어도 신고를 꼭 하세요. 이유는 두 가지입니다.

• 3% 세액 공제: 자진 신고 시 산출 세액에서 3%를 깎아줍니다.
• 자금 출처 증명: 훗날 자녀가 부동산을 구매할 때 "증여받은 돈"임을 공식적으로 입증할 수 있습니다.

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제목5. 부담부 증여, 계산하고 활용하세요

   대출이나 전세 보증금이 낀 부동산을 증여하면, 채무를 제외한 순자산에만 증여세가 붙습니다.

단, 부모 입장에선 채무 이전이 '양도'로 간주되어 양도소득세가 발생할 수 있습니다. 반드시 절감되는 증여세 vs 발생하는 양도세를 비교한 뒤 결정하세요.

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제목6. 핵심 한 줄 요약

증여세는 세율 10~50%의 누진세입니다. 한꺼번에 많이 줄수록 세금이 기하급수적으로 늘어납니다. 10년 단위로 나눠서, 미리미리 주는 것이 최고의 절세 전략입니다.

※ 개인 상황에 따라 세금 결과가 달라질 수 있으니, 실제 증여 전에는 반드시 세무사와 상담하세요.